Bagaimana Mempersiapkan Proses Penilaian Bisnis (dengan Gambar)

Daftar Isi:

Bagaimana Mempersiapkan Proses Penilaian Bisnis (dengan Gambar)
Bagaimana Mempersiapkan Proses Penilaian Bisnis (dengan Gambar)

Video: Bagaimana Mempersiapkan Proses Penilaian Bisnis (dengan Gambar)

Video: Bagaimana Mempersiapkan Proses Penilaian Bisnis (dengan Gambar)
Video: Cara Cek Saldo Rekening BRI di ATM BRI 2024, Maret
Anonim

Proses penentuan nilai ekonomis suatu bisnis disebut penilaian bisnis. Sebelum suatu bisnis dapat dinilai, Anda perlu memahami sepenuhnya apa yang perlu dinilai (misalnya, seluruh bisnis, sebagian darinya, asetnya, sejumlah saham tertentu) dan mengapa itu perlu dinilai (misalnya, untuk penjualan, perceraian, likuidasi, tujuan pajak). Setelah Anda memahami apa dan mengapa, Anda dapat mengumpulkan data yang diperlukan dan menganalisis pasar. Dengan menggunakan informasi yang telah Anda kumpulkan, Anda akan dapat menggunakan satu atau lebih metode penilaian untuk menentukan nilai bisnis.

Langkah

Bagian 1 dari 4: Menilai Kebutuhan Penilaian Anda

Akun Untuk Akumulasi Penyusutan Langkah 9
Akun Untuk Akumulasi Penyusutan Langkah 9

Langkah 1. Tentukan tujuan penilaian Anda

Orang meminta penilaian bisnis untuk berbagai tujuan dan setiap tujuan akan menuntut proses dan hasil penilaian yang berbeda. Kebutuhan untuk menilai sebuah bisnis mungkin timbul dari keinginan untuk membeli atau menjual bisnis, hadiah dan tujuan pajak, likuidasi dan transfer saham, perceraian, rencana saham, go public, dan memperoleh pembiayaan.

  • Misalnya, jika Anda akan melalui perceraian, proses penilaian sering diatur dalam undang-undang. Meskipun Anda mungkin harus menggunakan undang-undang ini untuk tujuan menilai bisnis setelah perceraian, itu mungkin tidak memperhitungkan berbagai faktor yang mungkin penting jika Anda ingin membeli atau menjual bisnis. Selain itu, salah satu pihak dalam perceraian mungkin menginginkan penilaian yang lebih tinggi untuk mendapatkan "bagian yang adil" darinya.
  • Dalam contoh lain, jika Anda menilai sebuah bisnis untuk menjualnya kepada anggota keluarga, Anda mungkin tidak peduli untuk mendapatkan nilai sebesar mungkin. Sebaliknya, nilai Anda akan didasarkan pada kepatuhan terhadap persyaratan pajak minimum.
Hitung Pembayaran Pinjaman Otomatis Langkah 12
Hitung Pembayaran Pinjaman Otomatis Langkah 12

Langkah 2. Jelaskan dengan tepat apa yang dinilai

Sebelum bisnis dapat dinilai dengan benar, Anda perlu tahu persis apa yang dipertaruhkan. Jika seluruh bisnis dijual, seluruh bisnis perlu dihargai. Jika hanya beberapa bagian dari properti nyata yang akan dijual, potongan-potongan properti itu perlu dinilai. Jika Anda akan menawarkan opsi saham kepada karyawan tertentu, nilai saham perlu ditentukan.

Hitung Penurunan Aset Langkah 3
Hitung Penurunan Aset Langkah 3

Langkah 3. Pilih metode penilaian yang tepat

Setelah menentukan mengapa dan apa yang Anda nilai, pindai metode penilaian yang memungkinkan untuk membantu Anda memahami jenis informasi apa yang perlu Anda kumpulkan untuk kedepannya. Meskipun Anda tidak perlu segera memilih metode penilaian Anda, memiliki gagasan tentang apa yang ingin Anda lakukan akan membantu Anda mempersiapkan proses tersebut.

  • Misalnya, jika Anda menggunakan metode berbasis pasar, Anda perlu mengumpulkan informasi tentang bisnis yang sebanding di wilayah Anda.
  • Jika Anda menggunakan metode berbasis pendapatan, Anda perlu melihat secara dekat keuangan Anda di masa lalu dan saat ini untuk menentukan kemungkinan pendapatan di masa depan.
  • Jika Anda menggunakan metode berbasis aset, Anda perlu mengumpulkan informasi tentang semua aset dan kewajiban yang dimiliki bisnis di neraca mereka.
Hindari Rasa Sakit di Tangan Kiri Saat Memainkan Gitar Langkah 10
Hindari Rasa Sakit di Tangan Kiri Saat Memainkan Gitar Langkah 10

Langkah 4. Sewa bantuan

Jika Anda tidak yakin bagaimana menavigasi proses penilaian bisnis, atau jika Anda menginginkan bantuan profesional untuk mendapatkan penilaian terbaik, Anda dapat menyewa konsultan penilaian, penilai, pialang bisnis, dan pengacara. Semua profesional ini akan membantu Anda mengumpulkan dan menganalisis data, membuat keputusan strategis yang dapat memengaruhi nilai, dan benar-benar menilai bisnis.

  • Konsultan penilaian akan melalui seluruh proses di sisi Anda. Mereka akan membantu Anda menentukan apa dan mengapa, memilih penilai, berinteraksi dengan penilai, mengumpulkan dokumen, dan menganalisis dokumen tersebut.
  • Penilai benar-benar akan menilai bisnis.
  • Pialang bisnis akan membantu Anda menjual bisnis Anda jika itu sebabnya Anda ingin bisnis dihargai. Broker bereputasi baik akan memiliki koneksi di pasar Anda dan dapat membantu Anda menjual bisnis Anda dengan cepat dan dengan harga yang wajar.
  • Pengacara akan membantu Anda mematuhi persyaratan hukum apa pun yang mungkin Anda hadapi. Misalnya, jika Anda menilai bisnis Anda untuk tujuan pajak tanah, seorang pengacara akan dapat menilai kemungkinan kewajiban pajak berdasarkan penilaian yang berbeda.

Bagian 2 dari 4: Mengumpulkan Data

Hitung Tingkat Pertumbuhan Tahunan Majemuk Langkah 5
Hitung Tingkat Pertumbuhan Tahunan Majemuk Langkah 5

Langkah 1. Buat daftar periksa

Setelah menilai kebutuhan penilaian Anda, penilai yang bekerja dengan Anda akan meminta berbagai dokumen untuk membantu mereka menilai bisnis. Saat dokumen diminta, simpan daftarnya dan centang saat dokumen dibuat. Karena banyaknya dokumen yang diperlukan untuk membuat penilaian yang akurat, daftar Anda dapat meregangkan halaman.

Hitung Tingkat Pertumbuhan Tahunan Majemuk Langkah 8
Hitung Tingkat Pertumbuhan Tahunan Majemuk Langkah 8

Langkah 2. Menyusun laporan keuangan

Informasi keuangan yang dibutuhkan akan mencakup neraca, laporan laba rugi, pengembalian pajak, dan kepentingan bisnis di perusahaan lain. Semua dokumen ini harus membuktikan setidaknya lima tahun fiskal terakhir. Selain itu, bersiaplah untuk menyediakan hutang/piutang, biaya dibayar di muka, daftar inventaris, kontrak yang ada, daftar pemegang saham, jadwal kompensasi, anggaran, dan proyeksi keuangan.

Semua dokumen ini akan sangat membantu jika Anda akan menggunakan metode penilaian berbasis pendapatan

Hitung Pembayaran Bunga Majemuk Langkah 13
Hitung Pembayaran Bunga Majemuk Langkah 13

Langkah 3. Dapatkan dokumen perusahaan

Dokumen perusahaan membantu penilai memahami bagaimana bisnis terstruktur. Dengan memperoleh jenis informasi ini, penilai dapat mulai mempertimbangkan pembanding di industri Anda. Misalnya, jika bisnis Anda adalah perusahaan C dengan 10.000 lembar saham yang tersedia untuk umum, penilai akan mencari perusahaan C lain dengan atribut serupa saat menilai bisnis Anda.

Dokumen perusahaan akan mencakup anggaran dasar/kemitraan, anggaran rumah tangga, amandemen, risalah perusahaan, perjanjian jual/beli yang ada, opsi untuk membeli saham, dan hak penolakan pertama

Hitung Pembayaran Bunga Majemuk Langkah 2
Hitung Pembayaran Bunga Majemuk Langkah 2

Langkah 4. Buat panduan yang berguna

Selain mengumpulkan dokumen yang sudah tersedia, Anda dapat mempertimbangkan untuk membuat dokumen untuk membantu membantu orang lain dalam proses penilaian. Misalnya, Anda dapat membuat draf riwayat singkat bisnis Anda termasuk apakah Anda pernah memiliki penawaran untuk membeli di masa lalu, apa yang membuat bisnis Anda unik, dan posisi Anda dalam kaitannya dengan bisnis lain di industri Anda. Anda juga dapat membuat daftar pesaing, termasuk ukuran dan lokasi mereka. Jika Anda memiliki kekayaan intelektual, buatlah daftar paten, penemuan, hak cipta, dan merek dagang yang relevan.

Hitung Dukungan Anak di Illinois Langkah 13
Hitung Dukungan Anak di Illinois Langkah 13

Langkah 5. Izinkan kunjungan bisnis

Beberapa penilai dan pihak berkepentingan lainnya mungkin meminta untuk mengunjungi bisnis Anda secara langsung. Anda harus membiarkan ini terjadi selama memungkinkan. Ketika individu mengunjungi bisnis yang mereka hargai, mereka akan berkeliling dan mengamati operasinya. Mereka juga akan melakukan wawancara dengan berbagai personel termasuk karyawan dan eksekutif.

Bagian 3 dari 4: Menganalisis Faktor yang Mempengaruhi Nilai

Hitung Pembayaran Layanan Utang Langkah 7
Hitung Pembayaran Layanan Utang Langkah 7

Langkah 1. Perkirakan berapa banyak uang yang dapat diperoleh bisnis tersebut

Ada banyak faktor bisnis dan industri yang akan mempengaruhi nilai bisnis Anda. Jika Anda memahami faktor-faktor ini, Anda dapat mencoba meningkatkan nilai bisnis Anda dengan menekankan atau menghilangkan faktor-faktor tertentu. Faktor nomor satu yang memengaruhi nilai bisnis Anda adalah berapa banyak uang yang dapat diperoleh bisnis Anda (yaitu, berapa banyak uang tunai yang dapat dihasilkan bisnis Anda). Semakin banyak potensi penghasilan yang Anda miliki, semakin tinggi nilai bisnis Anda.

Misalnya, bisnis yang sangat menguntungkan dengan potensi penghasilan besar di masa depan dapat menggunakan metode penilaian berbasis pendapatan untuk meningkatkan penilaian bisnis

Hitung Pajak Penghasilan Federal Langkah 3
Hitung Pajak Penghasilan Federal Langkah 3

Langkah 2. Tentukan ketersediaan aset

Faktor kedua yang paling berpengaruh adalah ketersediaan aset bisnis Anda. Semakin banyak aset yang Anda miliki, semakin tinggi nilai Anda. Namun, ini hanya benar jika rasio aset terhadap kewajiban Anda setinggi mungkin. Misalnya, jika penilai menggunakan metode penilaian berbasis aset dan Anda memiliki banyak aset dan sangat sedikit kewajiban di neraca Anda, nilai bisnis Anda akan tinggi.

Hitung Price Earning Ratio Langkah 7
Hitung Price Earning Ratio Langkah 7

Langkah 3. Identifikasi aset tidak berwujud

Beberapa faktor yang menambah nilai bisnis tidak dapat dilikuidasi dan dijual seperti aset biasa. Namun, aset "tak berwujud" ini dapat menambah nilai luar biasa bagi bisnis Anda. Aset tidak berwujud adalah aset yang tidak bersifat fisik, termasuk, namun tidak terbatas pada, niat baik, kekayaan intelektual, pengenalan merek, dan tenaga kerja yang terkumpul. Misalnya, banyak perusahaan mungkin tidak akan tetap sukses seperti sekarang ini jika bukan karena nama merek atau logo mereka yang mapan dan dapat dikenali. Pertimbangkan nilai "Coca-Cola" versus merek soda yang tidak dikenal. Nilai Coca-Cola akan meningkat secara eksponensial sebagian karena Coca-Cola adalah merek terkenal dengan banyak prestise bisnis.

  • Aset tidak berwujud tidak menambah nilai buku bisnis. Ini karena nilai buku, yang mengacu pada jumlah dolar dari aset bersih bisnis yang disimpan di neraca, hanya mencakup aset yang dapat diukur secara langsung.
  • Nilai pasar adalah penilaian terpisah dari nilai bisnis yang menggabungkan berbagai analisis aset tidak berwujud, potensi pendapatan, dan aspek pasar lainnya. Dalam praktiknya, ini mengacu pada nilai total saham yang beredar untuk perusahaan publik.
Hitung Pajak Estate Langkah 1
Hitung Pajak Estate Langkah 1

Langkah 4. Pertimbangkan sifat dan sejarah bisnis

Nilai bisnis Anda akan meningkat atau menurun berdasarkan di mana bisnis Anda berada, berapa lama berdiri, seberapa baik reputasi Anda, dan apakah peralatan baru atau perlu diganti.

  • Misalnya, nilai bisnis Anda akan lebih tinggi jika berlokasi di Los Angeles, California dibandingkan dengan Cedar Rapids, Iowa. Selain itu, bisnis Anda akan dihargai lebih tinggi jika Anda memiliki persaingan yang sangat sedikit.
  • Dalam contoh lain, asumsikan Anda memiliki praktik kedokteran gigi yang telah Anda hargai. Praktik gigi Anda akan dihargai lebih tinggi jika semua peralatan gigi Anda (misalnya, kursi, lampu, mesin x-ray) baru (bukan yang lama).
Nilai Signifikansi Statistik Langkah 15
Nilai Signifikansi Statistik Langkah 15

Langkah 5. Tentukan prospek ekonomi dan industri

Nilai bisnis Anda tak terhindarkan terkait dengan kondisi ekonomi dan industri. Misalnya, jika ekonomi berjalan baik dan pembeli ingin membeli bisnis, nilai bisnis Anda akan lebih tinggi. Di sisi lain, ketika suku bunga naik dan uang menjadi ketat, nilai bisnis Anda akan turun.

Industri tertentu juga akan naik dan turun seiring dengan perkembangan zaman. Misalnya, ketika ancaman terorisme dan perang tinggi, nilai produsen senjata naik

Bagian 4 dari 4: Menilai Bisnis Anda

Hitung Leverage Operasi Langkah 9
Hitung Leverage Operasi Langkah 9

Langkah 1. Gunakan metode berbasis pasar

Ketika saatnya tiba, penilai yang memenuhi syarat akan mensintesis semua informasi yang Anda berikan dan bekerja untuk menilai bisnis Anda. Jika penilai menggunakan metode berbasis pasar, dia akan menemukan berbagai sumber informasi yang sebanding dan melakukan penyesuaian untuk membuat penilaian. Misalnya, penilai dapat menggunakan sumber publik dan swasta untuk meneliti dan mengumpulkan data transaksi bisnis. Mereka akan menganalisis persamaan dan perbedaan antara bisnis Anda dan yang sebanding dan akan membuat penilaian.

Metode ini tidak akan bekerja dengan setiap bisnis. Misalnya, perusahaan kecil yang dipegang erat biasanya tidak dapat menggunakan metode penilaian berbasis pasar karena sulit untuk menemukan perbandingan yang benar

Hitung Leverage Operasi Langkah 6
Hitung Leverage Operasi Langkah 6

Langkah 2. Pilih metode berbasis pendapatan

Jika penilai Anda menggunakan metode berbasis pendapatan, dia akan menghitung kemungkinan pendapatan bisnis Anda di masa depan dan memanfaatkan pendapatan itu untuk menciptakan nilai. Untuk melakukan ini, penilai akan menyesuaikan pendapatan dan pengeluaran Anda untuk menciptakan aliran pendapatan yang dinormalisasi. Mereka kemudian akan memanfaatkan aliran pendapatan yang dinormalisasi ini (yaitu, menentukan nilai saat ini) dan menghasilkan nilai bisnis Anda.

Metode ini bekerja sangat baik untuk bisnis yang sangat menguntungkan dengan potensi pendapatan masa depan yang tinggi

Akun Untuk Kas Kecil Langkah 5
Akun Untuk Kas Kecil Langkah 5

Langkah 3. Gunakan metode berbasis aset

Ketika penilai Anda menggunakan metode berbasis aset, dia akan menyesuaikan setiap aset dan kewajiban di neraca Anda untuk menciptakan nilai pasar yang adil untuk masing-masing aset dan kewajiban. Nilai pasar wajar tersebut kemudian ditambahkan bersama-sama untuk menyamai penilaian bisnis Anda.

  • Metode ini mengabaikan pendapatan dan karenanya tidak boleh digunakan untuk menilai bisnis yang menghasilkan pendapatan (mis., Bisnis yang menjual produk atau menawarkan layanan).
  • Ini adalah metode yang tepat untuk bisnis yang mengelola aset yang menghasilkan pendapatan.
Akun untuk Kontrak Penerusan Langkah 8
Akun untuk Kontrak Penerusan Langkah 8

Langkah 4. Gabungkan beberapa metode

Penilai dapat menggabungkan beberapa metode bersama-sama untuk membuat penilaian hibrida. Dengan demikian, penilai dapat mempertimbangkan berbagai aspek bisnis Anda untuk menciptakan penilaian yang paling akurat. Misalnya, salah satu metode hibrida yang populer adalah metode "penghasilan berlebih". Dengan menggunakan metode ini, penghasilan bisnis Anda di atas norma akan dihitung dan dikapitalisasi. Nilai ini kemudian ditambahkan ke nilai pasar wajar aset Anda untuk menentukan nilai keseluruhan.

Direkomendasikan: